以下五项条款是构成具有法律效力借款凭证所需的必要元素:
1.债权人与债务人的身份信息;
2.借款总金额,包含大小写两种形式以确保准确无误;
3.明确表述的还本付息的时间表及方式;
4.借贷所涉及到的利息,并应有明确定义的年化利率或月度利率,用以计算最终需偿还的借款利息总额。
值得注意的是,利息设定不得超出我国相关法律法规的规定范畴;
5.由双方亲笔签署、加盖个人印鉴或者采用手写签名等方式确认。《民法典》第六百八十条
禁止高利放贷,借款的利率不得违反国家有关规定。
借款合同对支付利息没有约定的,视为没有利息。
借款合同对支付利息约定不明确,当事人不能达成补充协议的,按照当地或者当事人的交易方式、交易习惯、市场利率等因素确定利息;自然人之间借款的,视为没有利息。