1、第六条持卡人以
非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次
催收后超过3个月仍不归还的，应当认定为诈骗
2、第一百九十六条规定的“恶意透支”。有以下情形之一的，应当认定为
刑法3、第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的”：
（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；
（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；
（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；
（四）抽逃、转移资金，
隐匿财产，逃避还款的；
（五）使用透支的资金进行
违法犯罪活动的；
（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。恶意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法
4、第一百九十六条规定的“
数额较大”；数额在10万元以上不满100万元的，应当认定为刑法
5、第一百九十六条规定的“
数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为刑法
6、第一百九十六条规定的“
数额特别巨大”。恶意透支的数额，是指在
7、第一款规定的条件下持卡人拒不归还的数额或者尚未归还的数额。不包括复利、
滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用。恶意透支应当追究
刑事责任，但在公安机关
立案后人
民法院判决宣告前已偿还全部透支款息的，可以
从轻处罚，情节轻微的，可以免除
处罚。恶意透支数额较大，在公安机关立案前已偿还全部透支款息，情节显著轻微的，可以依法
不追究刑事责任
