如何认定民间借贷的合同效力

民间借贷合同效力认定，主要看以下几点：
一是主体要合格。
参与借贷的双方得有相应的民事行为能力，像个人要年满18且精神正常，组织要依法设立并合法运营。
二是意思表达要真实。
不能有欺诈、胁迫等情况，要是存在欺诈，受欺诈的一方能请求撤销合同。
三是内容要合法。
不能违反法规的强制规定，比如利率不能超法定上限，超了就不受保护。
四是形式要合规。
虽不强制书面形式，但书面合同能避免纠纷。
符合这些条件，合同一般有效；
有瑕疵就可能无效、可撤销或效力待定。

案情回顾:

小许因资金周转困难向小胡借款。小许已年满18周岁且精神正常，小胡是依法设立且运营合法的企业。双方达成口头借款协议，约定月利率为5%。借款到期后，小许未按时还款，小胡诉至法院要求小许偿还本金及约定利息。小许则以未签订书面合同且利率过高为由，主张借款合同无效。

案情分析:

1、主体方面，小许作为自然人年满18周岁且精神正常，小胡作为企业依法设立且运营合法，双方具有相应民事行为能力，主体合格。
2、意思表示方面，无证据表明存在欺诈、胁迫等情形，可认定双方意思表示真实。
3、内容方面，约定的月利率5%超过了法定的一年期贷款市场报价利率四倍，超出部分不受法律保护。
4、形式方面，虽法律未强制要求书面形式，但口头协议易引发纠纷。综合来看，借款合同部分有效，本金及合法利率部分受法律保护。