信用卡从根本性质来看，可以被视作为一类较小的额度范围之内的信用贷款工具；
然而，若涉及到信用卡套现行为，那么其本质特征便是商家和持卡人之间通过暗中勾结，有预谋地利用信用卡的消费功能，进而从银行处骗取一定数额的贷款，这种行为在某些层面上甚至可能涉及到对事实真相进行
虚假陈述的贷款
欺诈行为。
根据我国《最高人
民法院最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理
刑事案件具体应用法律若干问题的解释》中的相关规定，凡违反国家相关规定，即使用销售点终端机具（POs机）等手段，以虚构交易、虚开价格、现金退货等方式向信用卡持卡人直接支付现金，且
情节严重者，应按照
刑法第二百二十五条的规定，以
非法经营罪论处。
对于那些以
非法占有为目的，采取上述方式恶意透支的持卡人，应当依法追究其
刑事责任，并依照刑法第一百九十六条的规定，以信用卡
诈骗罪定罪量刑。《刑法》第一百九十六条
【
信用卡诈骗罪】有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，
数额较大的，处五年以下
有期徒刑或者
拘役，并处二万元以上二十万元以下
罚金；
数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；
数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期
徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者
没收财产：
（一）使用
伪造的信用卡，或者使用以
虚假的
身份证明骗领的信用卡的；
（二）使用作废的信用卡的；
（三）冒用他人信用卡的；
（四）恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行
催收后仍不归还的行为。
【
盗窃罪】盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪
处罚。
