我国法律对洗钱罪设置了两个量刑档次,同时明确单位犯罪的双罚制,司法实践中会结合多因素综合判定具体刑罚。
1.个人洗钱罪的基础量刑规定。为掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质,实施提供资金账户等法定洗钱行为的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处罚金。
2.单位洗钱罪的处罚规则。单位实施洗钱行为构成犯罪的,对单位判处罚金,同时对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,适用个人洗钱罪的量刑标准,即情节一般的处五年以下有期徒刑或者拘役,情节严重的处五年以上十年以下有期徒刑。
3.量刑的综合考量因素。具体量刑时,司法机关会综合评估犯罪情节的严重程度、涉及资金数额大小、行为人在犯罪中的实际作用等因素,确保量刑结果与行为的社会危害性相适应。
4.反洗钱合规建议。个人和单位应增强反洗钱法律意识,严格管理自身资金账户,不随意出借或提供账户给他人使用;在日常经济活动中,若发现可疑资金流动或交易行为,应及时向金融监管部门或司法机关报告,主动配合相关调查工作,从源头上规避洗钱风险。