针对恶意透支，通常认为它是由持卡人以
非法占有的意图开始，所做出的一种超出规定额度或规定期限的经济交易行为。
并且，经过发卡银行正式且连贯的两次
催收，但持卡人仍然在超过三个月的时间内未有任何返还之举。
然而，这种非法占有的意图，其实质上主要体现在以下几个方面: 明确知道自己缺乏偿还的能力，却依然大量透支，最终导致无法偿还; 肆无忌惮地挥霍透支的资金，以至于这种现金流无法正常循环，进而形成了无法偿还的局面; 透支之后便逃离现场，更改联系方式，躲避银行的催收; 抽取、转移资金，藏匿起财产，尽最大的努力避免偿还
债务; 利用透支的资金从事非法的甚至
违法的活动; 最后一点，即采取其他各种手段来非法占有他人的资金，并从此拒绝归还给权利所有者。
需要清楚认识的是，如果恶意透支的金额达到五万人民币以上，但不足五十万人民币，那么将被视为存在“数量上的严重性”; 若其金额高达五十万以上，但低于五百万人民币时，则会被判定为“涉及巨大数量”; 当这个数字上升至五百万甚至更多，那么无疑就已经达到了“极其重大度量”的程度。
