补交个人所得税的滞纳金如何计算

[律师回复]影响主要为程序性义务，通常不直接导致个人承担公司的实体偷税漏税责任

[律师回复]你好方便说下具体情况吗

[律师回复]这肯定不行，虚开发票是违法的。卖货4千多却开9千多的票，属于虚增金额，会扰乱税收秩序。若被发现，买卖双方都要担责。解决方案就是按实际交易金额4千多开票。双方应遵守法律，诚信交易，避免因虚开发票带来法律风险。

[律师回复]公司虚假申报员工工资是一种违法行为，可能会涉及到多方面的法律责任，以下为你详细介绍涉及的法律条款及相应处罚： 税收征管方面 法律条款 ：《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条规定，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 处罚情况 ：如果公司通过虚假申报员工工资来少缴企业所得税（比如虚增工资成本以减少应纳税所得额）或者少代扣代缴员工个人所得税，税务机关会追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，同时会处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。若构成犯罪，根据《中华人民共和国刑法》第二百零一条规定，纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。 劳动保障方面 法律条款 ：《劳动保障监察条例》第二十七条第一款规定，用人单位向社会保险经办机构申报应缴纳的社会保险费数额时，瞒报工资总额或者职工人数的，由劳动保障行政部门责令改正，并处瞒报工资数额1倍以上3倍以下的罚款。 处罚情况 ：公司虚假申报员工工资可能会影响社会保险费的缴纳基数，导致少缴社会保险费。劳动保障行政部门有权责令公司改正，并对其处瞒报工资数额1倍以上3倍以下的罚款。 财务会计方面 法律条款 ：《中华人民共和国会计法》第四十三条规定，伪造、变造会计凭证、会计帐簿，编制虚假财务会计报告，构成犯罪的，依法追究刑事责任。有前款行为，尚不构成犯罪的，由县级以上人民政府财政部门予以通报，可以对单位并处五千元以上十万元以下的罚款；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处三千元以上五万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位依法给予撤职直至开除的行政处分；对其中的会计人员，五年内不得从事会计工作。 处罚情况 ：公司虚假申报员工工资通常会涉及到伪造、变造会计凭证等行为。若不构成犯罪，财政部门会予以通报，对单位处五千元以上十万元以下的罚款，对相关责任人员处三千元以上五万元以下的罚款等；若构成犯罪，则依法追究刑事责任。

[律师回复]大概是什么情况，了解下呢

[律师回复]不交企业所得，需要交个人所得税。增值税也要交，可以享受优惠赠策。

[律师回复]沈阳市2025年契税一般根据房屋面积和是否首套房等情况算，首套90平及以下按1%征收，90平以上按1.5%；二套90平及以下按1%，90平以上按2%。维修基金按每平米建筑安装工程造价的比例交。解决方案是交易房屋时提前了解标准，在合同里明确费用承担方，按规定及时足额缴纳，避免逾期产生额外费用和纠纷。

[律师回复]个体户交个人所得税，按照经营所得缴纳。

[律师回复]公司虚报员工发放工资是一种违规甚至违法的行为，可能会带来多方面的影响和法律后果，以下为你详细分析： 公司虚报工资的常见目的 偷逃税款 ：企业通过虚报工资，增加成本支出，从而减少利润，达到少缴纳企业所得税的目的。同时，如果虚报员工工资，还可能影响员工个人所得税的缴纳情况，造成国家税收流失。 骗取政府补贴或优惠政策 ：有些政府补贴、扶持资金或者优惠政策是根据企业的员工规模、工资水平等因素来确定的。公司虚报工资可能是为了满足相关政策的申请条件，骗取补贴或优惠。 粉饰财务报表 ：为了使财务报表看起来更“漂亮”，吸引投资者、合作伙伴或金融机构的青睐，公司可能会虚报工资等费用，以调整利润、资产等财务指标。 法律后果 税务处罚 企业所得税方面 ：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条规定，纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁帐簿、记帐凭证，或者在帐簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报或者进行虚假的纳税申报，不缴或者少缴应纳税款的，是偷税。对纳税人偷税的，由税务机关追缴其不缴或者少缴的税款、滞纳金，并处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 个人所得税方面 ：企业虚报员工工资，可能导致员工多扣或少扣个人所得税。税务机关查实后，会要求企业和员工进行更正申报，补缴或退还相应的税款。同时，企业可能会面临罚款等处罚。 劳动法律风险 ：如果虚报工资的行为影响到员工的权益，如社保缴纳基数、经济补偿计算等，员工有权要求企业进行更正，并可能通过劳动仲裁或诉讼的方式维护自己的合法权益。企业可能需要承担补缴社保、支付经济补偿等法律责任。 其他法律责任 ：如果公司虚报工资是为了骗取政府补贴或优惠政策，一旦被发现，可能需要退还已获取的补贴资金，并承担相应的违约责任和法律后果。情节严重的，可能会面临刑事指控。 员工应对措施 沟通协商 ：如果你发现公司存在虚报工资的情况，可以先与公司管理层进行沟通，了解具体情况，并要求公司进行更正。 收集证据 ：如果沟通无果，你可以收集相关证据，如工资条、银行流水、考勤记录等，以备后续维权使用。 投诉举报 ：你可以向当地的税务机关、劳动监察部门等相关部门进行投诉举报，维护自己和国家的合法权益。 法律途径 ：如果你的权益受到了损害，你可以通过劳动仲裁或诉讼的方式，要求公司承担相应的法律责任。

[律师回复]如果做生意亏了交不起税，可参考以下建议来应对： 了解纳税义务与现状 首先，要确定自己究竟欠缴了哪些税种以及具体的金额。不同的税种有不同的申报和缴纳要求，比如增值税、企业所得税、个人所得税等，搞清楚这些能让你明确面临的问题范围。同时，仔细核算亏损情况，收集相关的财务报表、进货凭证、销售记录等资料，以证明生意处于亏损状态。 与税务机关沟通 及时说明情况 ：要在规定的纳税申报期限内，主动与当地税务机关取得联系，说明生意亏损导致无法按时足额缴纳税款的具体情况。你可以前往办税服务大厅，或者通过税务机关公布的咨询热线、电子税务局等渠道进行沟通。 提供证明材料 ：向税务机关提交能够证明你亏损的相关材料，如财务报表、审计报告、银行流水等。这些材料越详细、准确，越有助于税务机关了解你的实际经营状况。诚实地提供信息，避免隐瞒或虚报情况，否则可能会面临更严重的法律后果。 表达主动解决问题的意愿 ：让税务机关知道你并非故意拖欠税款，而是暂时遇到了困难，并且有积极解决问题的态度和决心。 申请延期缴纳税款 依据《中华人民共和国税收征收管理法》规定，纳税人因有特殊困难，不能按期缴纳税款的，经省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局批准，可以延期缴纳税款，但是最长不得超过三个月。 申请条件 ：特殊困难主要指因不可抗力，导致纳税人发生较大损失，正常生产经营活动受到较大影响的；当期货币资金在扣除应付职工工资、社会保险费后，不足以缴纳税款的。 提交申请材料 ：通常需要填写《延期缴纳税款申请审批表》，并提供申请延期缴纳税款报告、当期货币资金余额情况及所有银行存款账户的对账单、资产负债表、应付职工工资和社会保险费等税务机关要求提供的支出预算等。 等待审批结果 ：税务机关会对你的申请进行审核，如果你符合条件，税务机关会批准你的延期缴纳申请。在批准的延期内，你无需缴纳滞纳金。 申请纳税辅导与税收减免或缓缴 申请纳税辅导 ：税务机关有义务为纳税人提供纳税辅导。你可以申请专业人员为你讲解税收政策和纳税申报流程，帮你分析税务情况，或许能发现一些你之前未注意到的节税方法或优惠政策适用情况。 申请税收减免或缓缴 ：不同地区和行业针对困难企业可能有不同的税收减免或缓缴政策。比如，对于受不可抗力影响严重的行业，或者符合特定条件的小微企业，可能会有一定时期内的税收减免或缓缴优惠。你可以向税务机关咨询并申请适用这些政策。 制定还款计划 如果无法申请到延期缴纳或者减免缓缴，你可以与税务机关协商制定一个合理的分期还款计划。根据自己的实际还款能力，提出可行的分期缴纳方案，比如分几个月或者几年还清欠税，确保该计划既能够让税务机关接受，又在自己的承受范围之内。按时履行还款计划，避免再次违约。 避免逾期产生的不利后果 如果未按照规定期限缴纳税款，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。欠税金额较大且长期不缴纳的，还有可能被税务机关认定为欠税失信企业，在企业信用评级、融资贷款、招投标等方面受到限制。情节严重的可能构成逃避缴纳税款罪，面临刑事处罚。所以，一定要重视，积极应对。

[律师回复]公司把你9千的工资按5千报税，很可能算偷税行为，因为这少报了应税收入，影响了税款缴纳。解决方案是先和公司沟通，提醒其按实际工资准确报税。若沟通无果，可以采取合理途径维护自身权益，避免因公司偷税影响个人纳税信用和权益。