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洗钱和逃税的处罚规定是什么

时间:2025.06.05 标签: 刑事辩护 刑事处罚辩护 阅读:1430人
律师解析:
1.洗钱:
刑法》规定,若为掩饰犯罪所得及收益来源和性质,有提供资金账户等行为,处五年以下有期徒刑拘役,可并处罚金或单处罚金
情节严重的,处五年到十年有期徒刑,并处罚金。
单位犯罪,对单位罚金,相关负责人处五年以下徒刑或拘役,情节严重处五年到十年徒刑。
2.逃税
纳税人用欺骗、隐瞒手段虚假申报或不申报,逃税数额大且占比超10%,处三年以下徒刑或拘役并罚金;
数额巨大且占比超30%,处三年到七年徒刑并罚金。
扣缴义务人不缴或少缴已扣税款数额大的,按前款处罚。

案情回顾:

小何为谋取私利,利用自己开设的公司账户,为犯罪团伙提供资金账户,帮助其掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质,涉及金额较大。同时,小何作为公司负责人,采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报,逃避缴纳税款数额较大且占应纳税额百分之十以上。被税务机关和警方发现后,面临法律制裁

案情分析:

1、小何为犯罪团伙提供资金账户,根据《刑法》规定,为掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益来源和性质,有提供资金账户等行为的,其行为构成洗钱罪。因其涉及金额较大,若未达到情节严重程度,可能处五年以下有期徒刑或拘役,并处或单处罚金。
2、小何作为纳税人,采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上,构成逃税罪,可能处三年以下有期徒刑或拘役,并处罚金。
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刘兆杰律师

上海靖霖(北京)律师事务所

刘兆杰律师,现执业于上海靖霖(北京)律师事务所,兼具执业律师与中国保险行业协会中级理赔师双重资质,毕业于同济大学并获法律硕士学位。其职业履历颇具亮点 —— 曾在某世界五百强保险公司就职近十年,精通核保理赔全流程,积淀了极为丰富的金融保险实务经验,为法律业务开展筑牢行业认知根基。 执业以来,刘律师专注刑事辩护、金融保险、金融犯罪领域,以专业能力办理近百起刑事案件。典型案件:在陆某某非法吸收公众存款案(涉案近 500 亿元)中,精准梳理案件焦点,辩护意见获法院采纳,成功为当事人争取从犯认定及减轻量刑;办理吴某某职务侵占案时,通过证据核查与质证,为当事人减少认定犯罪金额二十万元;针对张某某制作、贩卖、传播淫秽物品牟利案、魏某某强奸罪案,均在侦查阶段及时介入,提交专业法律意见,助力当事人成功取保候审;黄某受贿案中,凭借对量刑情节的精准把控,推动法院减少当事人有期徒刑 6 个月、罚金 50 万元。 刘律师始终以 “专业、诚信、卓越” 为执业准则,秉持法律信仰,既为涉嫌刑事犯罪的当事人及其家属缓解焦虑、守护权益,也为企业客户提供定制化法律解决方案,更以开放态度与同行交流共进,是值得信赖的法律从业者。

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