律师解析:
1.正常合法的过账操作通常无法律责任,但常见过账有风险。
2.若用于洗钱,明知是
犯罪所得仍协助转移,构成洗钱罪,轻者判五年以下,重者判五到十年,还会并
处罚金。
3.若用于偷
逃税款,协助方会面临税务处罚,严重的构成
逃税罪,会被追究
刑责。
4.若资金有争议,账户所有人可能卷入
民事纠纷诉讼。
案情回顾:小许与小胡是朋友,小胡请求小许帮忙过账。
小许未多问便答应,帮小胡将一笔款项从自己账户中转出。
后经调查,该款项是小胡通过偷逃税款所得,税务机关发现小许账户存在异常资金往来,对小许展开调查。
同时,该笔资金来源存在争议,款项的真正所有者小丽也将小许诉至法院,要求其返还资金。
案情分析:1、小许帮小胡过账,若其明知该款项是偷逃税款所得仍协助,可能面临税务机关的
行政处罚,如罚款、补缴税款及
滞纳金等。
若
情节严重,可能构成逃税罪被追究
刑事责任。
2、由于资金来源存在争议,小许作为账户所有人卷入了小丽提起的
民事诉讼,可能需要承担相应的
民事责任。
若小许能证明自己无过错,可能减轻或免除责任,但需承担
举证责任。
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