根据《最高人
民法院、最高人民检察院针对办理妨害
信用卡管理相关
刑事案件中具体适用法律若干问题的解释》第六条的规定，如果持卡人具有
非法占有的故意并违反其所在银行制定的透支额度或期限规定，且经过银行两次以上的
催收行为之后，超过了三个月仍然未予偿还，那么就应当被认定为
故意犯罪条款中的“恶意透支”。
此外，存在如下任意一种情况，都将被视为
刑法第一百九十六条第二款所述的“以非法占有为目的”:
（1）明确知晓自身缺乏还款能力却依然大量透支无法及时偿还
债务；
（2）任意花费和挥霍掉透支的资金且无法归还；
（3）在透支之后，选择逃匿或更改联系方式来拒绝银行的催收要求；
（4）抽逃、转移资金，藏匿财产以逃避偿还债务。
