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职务侵占罪虚假交易如何认定

时间:2026.03.28 标签: 刑事辩护 刑事犯罪辩护 阅读:1383人
律师解析:
在对职务侵占罪中涉及的虚假交易问题作出裁定时,我们通常会以综合性的考量方法来评估众多的要素。
首要任务是全面审查所涉及的交易活动的真实性与合理性。
若某个交易行为缺乏真实、合理且具有商业目的性的特点,同时交易价格出现显著偏离市场公允水平,甚至交易流程存在严重违规现象,或涉及虚假陈述之情形,那么这些都可能被视为虚假交易的征兆。
第二个值得重视的因素便是研究交易资金的去向。
倘若资金最终回流至实施职务侵占的涉案人员手中,或者被用于满足其个人利益需求,而并非用于公司的正常运营,那么这也将成为判定是否构成虚假交易的关键依据。
最后,我们还需对与交易相关的各类书面文件、实物证据以及证人证言等进行深入细致的调查与分析。
法律依据:
《中华人民共和国刑法》第二百七十一条
【职务侵占罪;贪污罪】公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,将本单位财物非法占为己有,数额较大的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金。
国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的,依照本法第三百八十二条、第三百八十三条的规定定罪处罚。
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包敬立律师

江苏苏信律师事务所

包敬立律师,男,江苏徐州恒邦律师事务所主任律师;具有律师资格和企业法律顾问资格。1998年以徐州市名列前茅的成绩通过全国律师资格考试和企业法律顾问资格考试;从事律师执业以来,担任数十家单位法律顾问,为当事人挽回经济损失数亿元;成功为当事人申请国家赔偿近100万元.代理的民事案件在<今日说法><经济与法>等栏目播出;代理过起诉省一级人民政府的行政诉讼;在刑事辩护中,为杀人、抢劫、贪污、受贿、非法集资、跨国电信诈骗等罪犯成功辩护。在办理大量刑民事案件中,积累了丰富的诉讼经验。擅长刑事辩护,房地产、婚姻继承、债权债务风险代理、合同纠纷、劳动争议、公司法律事务及非诉业务等。

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