公司债券发行是市场经济发展过程中的正常模式,今天为大家介绍公司债券发行试点办法的有关知识,那么公司债券发行与交易管理办法有哪些,公开发行可转换公司债券规定有哪些呢,下面为你详细介绍!
2021.09.30 4928人阅读一、上市公司公开发行可转换公司债券的条件有哪些?
1、最近3年连续盈利,且最近3年净资产收益率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低,但是不得低于7%;
2、可转换债券发行后,公司资产负债率不高于70%;
3、累计债券余额不超过公司净资产额的40%;
4、上市公司发行可转换债券,还应当符合关于公开发行股票的条件。
二、上市公司如何发行可转换公司债券?
发行人申请发行可转换公司债券,股东大会应决定是否优先向原股东配售;如果优先配售,应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。购买可转换公司债券应以现金认购。
......
一、发行可转换公司债券的原因是什么?
对于发行人,以可转换债券融资比直接发行债券或直接发行股票更为有利:
(1)可转换
债券的比率比直接发行的企业债券利率要低,如果可转换债券未被转换,相当于公司发行了较低利率的债券;
(2)可以避免一般股票发行后产生的股本迅速扩张的问题;
(3)一般可转换债券的转换价格比
公司股票市场价格高出一定的比例(溢价),如果可转换债券被转换了,相当于公司发行了比市价为高的股票。
对于投资者,可转换债券的持有人实际多了一项品种选择,也多了一条规避风险的渠道:
(1)当股市向好,可转换债券随市上升超出其原有成本价时,持有者可以卖出转券,直接获取收益;
......
所谓债权融资是指企业通过借钱的方式进行融资,债权融资所获得的资金,企业首先要承担资金的利息,另外在借款到期后要向债权人偿还资金的本金。
土地入股的是常见的形式,那么究竟什么是土地入股,土地入股流程规定有哪些,土地入股税收缴纳的有关规定有哪些,以及土地入股融资规定具体内容是怎…
公司在市场上融资的时候,为了保证到期能够按时的还款,就需要缴纳融资保证金,可是很多人不知道融资保证金是什么意思,更不知道融资保证金比例怎么…
友情链接 热门城市 热门标签 城市推荐 区县推荐
想获取更多资讯