A、行业并购:指收购方通过横向收购同行业企业或纵向并购上下游企业,实现规模效益、协同效应或产业链延伸。
B、整体上市:指已实现部分资产上市的集团企业,将未上市部分或全部资产注入已上市资产所在的上市公司平台,从而实现集团企业资产整体上市的证券化过程。
C、借壳上市:借壳上市是指借壳方通过向上市公司置入自有资产,同时取得上市公司的控制权,使其资产得以上市的资本运作过程。这就是重大资产重组审核的重点是什么的相关内容
相较于关联交易,同业竞争问题更是重大资产重组的红线,审核要求极其严格。
1、是否已详细披露收购方、标的公司控股股东及实际控制人及其控制的企业及其业务
2、是否已详细披露上述企业之间是否存在同业竞争
3、披露存在同业竞争的,关注相关各方是否就解决现实的同业竞争及避免潜在同业竞争问题作出明确承诺和安排,包括但不限于解决同业竞争的具体措施、时限、进度与保障,是否对此进行了及时披露。重点关注解决同业竞争的时间进度安排是否妥当、采取特定措施的理由是否充分,具体措施是否详尽、具有操作性。
4、披露不存在同业竞争的,关注收购方或重组交易对方及其实际控制人是否进一步对避免潜在的同业竞争作出明确承诺。
你好,对于新三板重大资产重组审核要求的事,在支付方式方面,6起收购案例中,全部是以股份支付和现金结合方式。这也是目前上市公司收购最常见的一种方式,也是对于标的方最愿意接受的一种方式。
目前,上市公司并购新三板企业的支付对价形式主要有现金支付、股权支付和组合支付,常见的支付对价组合包括现金与股权的组合、现金和承担的债务的组合、现金与认股权证以及多种方式的组合等。
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